LEP 2024 : combien d'intérêts vais-je toucher avec le nouveau taux ?
C'était attendu, compte-tenu du mode de calcul du rendement. Les intérêts générés par le Livret d'épargne populaire (LEP) seront inférieurs en 2024 par rapport à 2023. Ce produit détenu par environ 10 millions de Français reste toujours très intéressant puisque les intérêts perçus sont bien supérieurs à l'historique Livret A. Cependant, le LEP n'est pas ouvert à tous et certaines conditions sont à remplir pour pouvoir en bénéficier. Vaut-il vraiment le coup ? Et pour qui ? Explications.
Quel est le taux du LEP en 2024 ?
Au 1er février 2024, le taux du LEP baisse à 5%, alors qu'il était à 6% depuis le 1er août 2023. Cette baisse a été décidée conformément à la formule de calcul de rendement de ce livret d'épargne. Le LEP est en effet indexé à partir de la moyenne de l'inflation hors tabac des six derniers mois, à laquelle est ajoutée 0,5% par rapport au taux du Livret A. Initialement, le taux aurait du être de 4,4% mais le gouvernement a décidé de l'arrondir à 5%.
Quels gains grâce au LEP ?
Entre le taux qui était de 6% au mois de janvier et le taux qui passe à 5% le 1er février, en supposant qu'il reste fixe jusqu'au 31 décembre 2024, voici les intérêts que vous percevrez à la fin de l'année si, au 1er janvier, vous aviez sur votre compte...
- 1 000 euros : 50,83€ d'intérêts
- 2 000 euros : 101,67€ d'intérêts
- 3 000 euros : 152,50€ d'intérêts
- 5 000 euros : 254,17€ d'intérêts
- 7 700 euros : 391,42€ d'intérêts
Il s'agit là d'intérêts calculés dans l'hypothèse où le montant indiqué était sur le compte au 1er janvier et que celui-ci n'a pas changé de toute l'année. Si l'épargne a augmenté au fil de l'année, les intérêts feront de même. Et inversement.
Quel est le montant maximum d'un LEP ? Plafond
Le plafond du Livret d'épargne populaire est désormais de 10 000€. Cela ne prend pas en compte les intérêts perçus en fin d'année. Seuls ces quelques dizaines d'euros peuvent être ajoutés sur le livret une fois le plafond atteint. Même après plusieurs années au plafond, la capitalisation se poursuit et les intérêts continuent de tomber, bien qu'aucun versement supplémentaire ne soit possible. Le versement initial minimum sur le LEP est fixé à 30 euros.
Qui a droit au LEP ? Conditions
Seules les personnes dont le domicile fiscal est situé en France peuvent demander l'ouverture d'un LEP. Un seul LEP peut être souscrit par personne, dans la limite de deux livrets par foyer fiscal. Il faut être majeur et ne plus être rattaché au foyer fiscal de ses parents.
Par ailleurs, l'ouverture d'un livret d'épargne populaire est conditionnée au niveau de revenus du souscripteur. Le revenu fiscal de référence ne doit pas dépasser certaines limites, qui sont fixées en fonction de la composition de votre foyer. Voici les plafonds qui s'appliquent cette année :
- 1 part : 21 393 €
- 1,5 part : 27 106 €
- 2 parts : 32 818 €
- 2,5 parts : 38 530 €
- 3 parts : 44 243 €
- 3,5 parts : 49 955 €
- 4 parts : 55 668 €
- Par demi part supplémentaire : 5 712 €
Lorsque les revenus de l'épargnant dépassent ces plafonds au cours d'une année, il peut conserver son LEP si ses revenus de l'année suivante repassent sous la limite d'éligibilité.
Afin de faciliter l'accès à ce produit d'épargne, Bruno Le Maire avait annoncé une simplification des conditions d'ouverture. "La présentation à sa banque d'un avis d'imposition à l'ouverture d'un LEP ne sera plus obligatoire", a-t-il expliqué. "Même chose pour les vérifications annuelles. Ce sera à la banque de vérifier l'éligibilité de l'épargnant auprès de l'administration fiscale". Depuis le 15 mars 2021, une banque peut directement se charger de contacter l'administration fiscale afin de vérifier que vous remplissez les conditions d'ouverture et de détention d'un LEP.
Que choisir entre le LEP et le livret A ?
Le rôle du livret A peut s'apparenter à une épargne de précaution. Il est conseillé de placer deux à trois mois de salaire sur ce produit d'épargne. Avec u taux de 3%, le livret A bénéficie d'un plafond plus important que le LEP, 22 950 euros pour un particulier. Un seul livret A par personne est autorisé.
Pour autant, le LEP reste plus qu'intéressant pour les revenus modestes. Son taux est plus de deux fois plus rentables que celui du livret A, avec 6% de rémunération. "C'est un produit avec une garantie en capital et une liquidité totale qui est extrêmement attractif. Il n'y a pas d'équivalent en termes de rémunération sur de l'épargne de court terme", analyse Philippe Crevel, Directeur du Cercle de l'Épargne.
Quelle est la fiscalité du LEP ?
La fiscalité du LEP est calquée sur celle du livret A. Ce produit d'épargne est totalement défiscalisé. Autrement dit, le LEP n'est pas soumis à l'impôt sur le revenu, aux prélèvements sociaux, dont la contribution sociale généralisée (CSG) et la contribution au remboursement de la dette sociale (CRDS), ni à la flat tax à 30% sur les revenus du capital. Ainsi, les intérêts perçus ne sont pas à mentionner dans la déclaration de revenus annuelle.
Comment clôturer mon LEP ?
Il est possible de demander à tout moment et gratuitement la clôture d'un LEP selon les modalités prévues dans le contrat. Lettre simple, lettre recommandée avec accusé de réception ou bien formulaire sont envisageables. Le LEP reste ouvert aussi longtemps que les conditions d'éligibilité liées à l'imposition sur le revenu sont respectées. Pour cela, il est nécessaire d'adresser chaque année un avis d'imposition à la banque, à moins qu'elle ne décide ou propose de se rapprocher directement de l'administration fiscale pour vérifier elle-même que les conditions de détention de ce produit d'épargne. sont bien respectées.